2011年證券從業資格考試《發行與承銷》第九章試題

第九章　可轉換公司債券及可交換公司債券的發行
　　單項選擇題
　　1、根據《上市公司證券發行管理辦法》，上市公司發行的可轉換公司債券在發行結束（　　）后，方可轉換為公司股票。
　　A、6個月
　　B、3個月
　　C、1年
　　D、2年
　　2、可轉換公司債券發行后，累計公司債券余額不得超過（　　）。
　　A、最近1期末凈資產額的30%
　　B、最近1期總凈資產額的30%
　　C、最近1期末凈資產額的40%
　　D、最近1期末總資產額的40%
　　3、認股權證的存續期間（　　）。
　　A、超過公司債券的期限，自發行結束之日起不少于6個月
　　B、超過公司債券的期限，自發行結束之日起不少于2年
　　C、不超過公司債券的期限，自發行結束之日起不少于12個月
　　D、不超過公司債券的期限，自發行結束之日起不少于6個月
　　4、關于上市公司不得公開發行證券的情形，下列說法錯誤的是（　　）。
　　A、本次發行申請文件有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏
　　B、上市公司及其控股股東或實際控制人最近24個月內存在未履行向投資者作出的公開承諾的行為
　　C、擅自改變前次公開發行證券募集資金的用途而未作糾正
　　D、上市公司最近12個月內受到過證券交易所的公開譴責
　　5、發行可轉換為股票的公司債券的上市公司，股份有限公司的凈資產不低于人民幣（　　），有限責任公司的凈資產不低于人民幣（　　）。
　　A、3000萬元，3000萬元
　　B、3000萬元，6000萬元
　　C、6000萬元，3000萬元
　　D、6000萬元，6000萬元
　　6、發行分離交易的可轉換公司債券的上市公司，其（　　）。
　　A、最近1期末經審計的凈資產不低于人民幣10億元
　　B、最近1期末經審計的總資產不低于人民幣10億元
　　C、最近1期末經審計的凈資產不低于人民幣15億元
　　D、最近1期末經審計的總資產不低于人民幣15億元
　　7、公開發行可轉換公司債券的上市公司，其最近3個會計年度加權平均凈資產收益率平均不低于（　　），則可不作相應的現金流量要求。
　　A、5%
　　B、10%
　　C、3%
　　D、6%
　　8、發行分離交易的可轉換公司債券的上市公司，其最近3個會計年度經營活動產生的現金流量凈額平均應（　　）。
　　A、不少于公司債券1年的利息
　　B、不少于公司債券2年的利息
　　C、不少于公司債券半年的利息
　　D、不少于公司債券發行額
　　9、對于分離交易的可轉換公司債券，認股權證自（　　）起方可行權。
　　A、發行結束至少已滿3個月
　　B、發行結束至少已滿6個月
　　C、發行結束至少已滿1個月
　　D、發行結束至少已滿1年
　　10、上市公司應當在（　　），辦理完畢償還債券余額本息的事項。
　　A、可轉換公司債券期滿后3個工作日內
　　B、可轉換公司債券期滿后4個工作日內
　　C、可轉換公司債券期滿后5個工作日內
　　D、可轉換公司債券期滿后10個工作日內
　11、在上海證券交易所網上定價發行可轉換公司債券，假設T日為上網定價發行日，下列說法錯誤的是（　　）。
　　A、T+1日，凍結申購資金
　　B、T+2日，驗資報告送達上海證券交易所；上海證券交易所向營業部發送配號
　　C、T+4日，中簽率公告見報；搖號
　　D、T+4日以后，做好上市前準備工作
　　12、可轉換公司債券流通面值少于（　　）萬元時，在上市公司發布相關公告（　　）個交易日后停止其可轉換公司債券的交易。
　　A、3000，3
　　B、3000，5
　　C、5000，3
　　D、5000，5
　　13、上市公司最近24個月內曾公開發行證券的發行可轉換公司債券，不能存在發行當年營業利潤比上年下降（　　）的情形。
　　A、70%以上
　　B、20%以上
　　C、30%以上
　　D、50%以上
　　14、《上市公司證券發行管理辦法》第八條規定，發行可轉換公司債券的上市公司最近3年以現金或股票方式累計分配的利潤不少于（　　）。
　　A、最近2年實現的年均可分配利潤的20%
　　B、最近3年實現的年均可分配利潤的20%
　　C、最近2年實現的年均可分配利潤的30%
　　D、最近3年實現的年均可分配利潤的30%
　　15、可轉換公司債券自轉換期結束之前的（　　）停止交易。
　　A、第2個交易日起
　　B、第3個交易日起
　　C、第5個交易日起
　　D、第10個交易日起
　　16、上市公司行使贖回權時，應當在每年首次滿足贖回條件后的（　　）內至少發布（　　）次贖回公告。
　　A、3個交易日，3
　　B、3個交易日，2
　　C、5個交易日，3
　　D、5個交易日，2
　　17、轉股價格應（　　）。
　　A、不低于募集說明書公告日前20個交易日公司股票交易均價和前一交易日的均價
　　B、不高于募集說明書公告日前20個交易日公司股票交易均價和前一交易日的均價
　　C、不高于募集說明書公告日前20個交易日公司股票交易均價
　　D、不高于前一交易日的均價
　　18、轉股價格修正方案須提交公司股東大會表決，且須經出席會議的（　　）同意。
　　A、股東人數的2/3以上
　　B、股東所持表決權的2/3以上
　　C、股東所持表決權的1/3以上
　　D、股東人數的1/3以上
　　19、發行可轉換公司債券的上市公司的盈利能力應具有可持續性，且最近（　　）個會計年度連續盈利。
　　A、3
　　B、4
　　C、2
　　D、5
多項選擇題
　　1、發行可轉換公司債券的上市公司的盈利能力應具有可持續性，并符合（　　）規定。
　　A、高級管理人員和核心技術人員穩定，最近12個月內未發生重大不利變化
　　B、最近24個月內曾公開發行證券的，不存在發行當年營業利潤比上年下降50%以上的情形
　　C、最近3個會計年度連續盈利
　　D、最近3個會計年度實現的年均可分配利潤不少于公司債券2年的利息