證券從業資格考試《發行與承銷》練習題（十一）

　一、單選題
　　1、目前我國憑證式國債的發行期限是( )。  
　　A.半個月
　　B.1個月
　　C.2個月
　　D.3個月
　　標準答案：b
　　2、目前，憑證式國債發行完全采用( )，記賬式國債發行完全采用( )。
　　A.承購包銷方式，公開招標方式
　　B.承購包銷方式，承購包銷方式
　　C.公開招標方式，承購包銷方式 
　　D.公開招標方式，公開招標方式
　　標準答案：a
　　3、企業集團財務公司發行金融債券資本充足率不低于( )。
　　A.4%
　　B.5%
　　C.8%
　　D.10%
　　標準答案：d
　　4、企業債券申請上市，其累計發行在外的債券總面額不得超過發行人凈資產額的( )。
　　A.20%
　　B.30%
　　C.40%
　　D.50%
　　標準答案：c
　　5、一個15年期的次級債務，在其的第13年開始計入附屬資本的比率應該是( 　)。
　　A.100%
　　B.80%
　　C.60%
　　D.40%
　　標準答案：c
　　6、關于企業發行短期融資券，錯誤的是( )。
　　A.償還短期融資券余額不超過企業凈資產的30%;  
　　B.短期融資券對銀行間債券市場的機構投資人發行，只在銀行間債券市場交易。
　　C.近3年內進行過信用評級并有跟蹤評級安排的上市公司可以豁免信用評級。
　　D.短期融資券不對社會公眾發行
　　標準答案：a
　　7、企業申請債券上市，應當符合( )。
　　A.股份有限公司的凈資產額不低于人民幣3000萬元，有限責任公司的凈資產額不低于5000萬元
　　B.累計發行在外的債券總面額不超過企業凈資產額的50%
　　C.債券的期限為2年以上
　　D.債券的利率不得超過國務院限定的利率水平
　　標準答案：d
　　8、合格投資者是指自行判斷具備投資債券的獨立分析能力和風險承受能力，且注冊資本在( )萬元以上或者經審計的凈資產在( )萬元以上。
　　A.500，1000
　　B.1000，1000
　　C.1000，2000
　　D.2000，3000
　　標準答案：c
　　9、信貸資產證券化業務( )指通過設立特定目的信托轉讓信貸資產的金融機構。
　　A.發起機構
　　B.受托機構
　　C.信用增級機構 
　　D.資金保管機構
　　標準答案：a

　　二、多選題
　　10、2005年4月27日，央行發布了《全國銀行間債券市場金融債券發行管理辦法》，對金融債券的發行行為進行了規范，發行體也在原來單一得政策性銀行，增加了( )。
　　A.商業銀行
　　B.企業集團財務公司
　　C.大型工商企業
　　D.其他金融機構
　　標準答案：a, b, d
　　11、影響國債銷售價格的因素有( )。
　　A.市場利率
　　B.承銷商承銷國債的中標成本
　　C.國債承銷的手續費收入
　　D.承銷商所期望的資金回收速度
　　標準答案：a, b, c, d
　　12、可以發行保險公司次級債務的公司( )。
　　A.中資的保險公司
　　B.中外合資保險公司
　　C.外資保險公司
　　D.以及均不正確
　　標準答案：a, b, c
　　13、國際開發機構在中國境內公開發行人民幣債券由(　 )作為承銷機構。
　　A.國外設立的承銷機構
　　B.中國境內設立的中資證券機構
　　C.中國境內設立的中外合資證券經營機構
　　D.香港設立的承銷機構
　　標準答案：b, c
　　14、公司不得再次發行公司債券的情形有( )。
　　A.最近三十六月內公司財務會計文件存在虛假記載，或公司存在其他重大違法行為;
　　B.本次發行申請文件存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏;
　　C.對已發行的公司債券或者其他債務有違約或者遲延支付本息的事實，仍處于繼續狀態;
　　D.嚴重損害投資者合法權益和社會公共利益的其他情形。
　　標準答案：a, b, c, d
　　三、判斷題
　　15、2006年1月1日正式實施的《公司法》中規定，只有股份有限公司才可以發行公司債券。( )
　　標準答案：錯誤
　　錯誤。有限責任公司亦可。
　　16、公司解散或被宣告破產的，證券交易所必須終止該公司的公司債券上市交易。( )
　　標準答案：正確
　　17、短期融資券可采取向社會公眾發行和向銀行間債券市場機構投資人發行兩種方式。( )
　　標準答案：錯誤
　　短期融資券只對銀行間債券市場的機構投資人發行，不對社會公眾發行。只在銀行間債券市場交易。
　　18、如果國債承銷價格定價過高，投資者就會傾向于在二級市場上購買已流通的國債。( )
　　標準答案：正確
　　19、證券公司債券只能由中國證券登記結算有限責任公司負責登記、托管和結算。( )
　　標準答案：錯誤
　　經批準，中央國債登記結算有限責任公司也可以。
　　20、無論是金融機構(包括銀行和非銀行金融機構)還是非金融機構，對其投資者買賣信貸資產支持證券取得的差價收入，都要征收營業稅。( )
　　標準答案：錯誤
　　非金融機構不征收營業稅